Các nhà phân tích tài chính dự đoán rằng Luật Các tổ chức tín dụng 2024 sắp tới sẽ tăng cường an ninh cho các tổ chức tín dụng của Việt Nam thông qua các biện pháp phòng ngừa rủi ro tăng cường, tăng cường giám sát các tổ chức tín dụng, ngăn chặn sở hữu chéo và ảnh hưởng quá mức trong ngành.
Chính phủ Việt Nam và Quốc hội chính thức thông qua dự thảo Luật Các tổ chức tín dụng 2024 ngày 18/01/2024, tại kỳ họp bất thường thứ 5 Quốc hội khóa 15.
Theo bà Nguyễn Thị Hồng, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN), NHNN đã phối hợp với các bộ, cơ quan Chính phủ liên quan xây dựng dự thảo Luật Các tổ chức tín dụng 2024.
Dự kiến Luật Các tổ chức tín dụng 2024 sẽ có hiệu lực từ Ngày 1 tháng 7 năm 2024, và sẽ thay thế Luật Các tổ chức tín dụng 2010.
Trong bài viết này, chúng tôi xem xét tác động của việc bổ sung, sửa đổi trong luật mới, những điểm khác biệt đáng chú ý so với phiên bản 2010 và các văn bản hướng dẫn Luật Các tổ chức tín dụng 2024 sắp ra mắt.
Tổng quan
Luật Các tổ chức tín dụng 2024 vẫn duy trì một số quy định từ luật cũ năm 2010, bao gồm các khía cạnh như thành lập, hoạt động, kiểm soát đặc biệt, tái cơ cấu và phá sản các tổ chức tín dụng. Nghị định cũng quy định các quy định về thành lập và hoạt động của chi nhánh ngân hàng nước ngoài, văn phòng đại diện tổ chức tín dụng nước ngoài và tổ chức nước ngoài khác có hoạt động ngân hàng.
TÌM HỖ TRỢ KINH DOANH
Hơn nữa, luật mới đưa ra các quy định về quản lý các khoản nợ xấu và tài sản bảo đảm, trong đó nhấn mạnh thêm đến các đơn vị thuộc sở hữu nhà nước chịu trách nhiệm thu hồi và quản lý nợ. Những sửa đổi này được coi là cần thiết nhằm tăng cường khuôn khổ pháp lý của Việt Nam về quản lý hoạt động tài chính, tín dụng, từ đó nâng cao hiệu quả và tính ổn định của khu vực ngân hàng.
Về mặt cấu trúc, Luật Các tổ chức tín dụng 2024 bao gồm 21 Điều được chia thành 15 Chương, thể hiện sự mở rộng của 4 Chương so với Luật năm 2010.
So sánh hai phiên bản Luật Các tổ chức tín dụng | |
2010 | 2024 |
Điều 17 về ngân hàng chính sách* | Chương II về các loại hình ngân hàng chính sách* |
Điều 130 về tỷ lệ an toàn | Chương IX về can thiệp sớm |
Quy định về hoạt động cho vay đặc biệt được đưa vào Chương về kiểm soát đặc biệt Chưa có quy định xử lý rút tiền hàng loạt tại tổ chức tín dụng | Chương XI về các biện pháp kiểm soát đặc biệt và giải pháp ứng phó với tình trạng rút tiền hàng loạt (bank run) tại tổ chức tín dụng; hoạt động cho vay đặc biệt |
Không cung cấp | Chương XII về xử lý nợ xấu (NPL) có tài sản đảm bảo |
*Ngân hàng chính sách do Thủ tướng Chính phủ thành lập và hoạt động không vì lợi nhuận nhằm thực hiện các chính sách kinh tế – xã hội của Nhà nước Việt Nam.
Những điều khoản cơ bản của Luật Các tổ chức tín dụng 2024
Ngân hàng chính sách
Luật Các tổ chức tín dụng 2024 quy định toàn diện về ngân hàng chính sách, dành hẳn một chương về vấn đề này so với chỉ một điều trong luật hiện hành.
Theo quy định tại Điều 16 và Điều 17 Luật Các tổ chức tín dụng 2024, ngân hàng chính sách ở Việt Nam được Thủ tướng Chính phủ thành lập nhằm phục vụ mục đích phi lợi nhuận trong việc thực hiện các chính sách kinh tế – xã hội của Nhà nước. Chính phủ điều tiết hoạt động của các ngân hàng này, chức năng quản lý nhà nước do Thủ tướng Chính phủ và các bộ liên quan thực hiện. Hội đồng quản trị ngân hàng chính sách là người đại diện trực tiếp của chủ sở hữu nhà nước, thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn theo quy định của Chính phủ.
Điều 19 Luật Các tổ chức tín dụng 2024 quy định về cơ cấu quản lý và tổ chức của các ngân hàng chính sách. Các ngân hàng này được cơ cấu bao gồm Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc và các cơ cấu quản lý khác, tất cả đều tuân theo quy định của Chính phủ. Ngoài ra, ngân hàng chính sách còn được phép thành lập chi nhánh, phòng giao dịch và các đơn vị trực thuộc khác theo quy định của pháp luật. Quy định này cho phép mở rộng và tiếp cận các ngân hàng chính sách trong hệ thống tài chính, tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng chính sách thực hiện các chính sách kinh tế – xã hội và phục vụ nhu cầu của nhà nước.
Các loại tổ chức tín dụng phi ngân hàng
Ngoài ra, luật mới còn chia tổ chức tín dụng phi ngân hàng thành hai loại: công ty tài chính chuyên doanh và công ty tài chính tổng hợp. Theo cách phân loại đó, luật mới hướng dẫn hoạt động của các tổ chức tín dụng phi ngân hàng một cách chi tiết và minh bạch hơn.
Các nhà lập pháp kỳ vọng những sửa đổi này sẽ tạo điều kiện thuận lợi hơn cho hoạt động của các ngân hàng chính sách và tổ chức tín dụng phi ngân hàng, kích thích sự phát triển bền vững của ngành tài chính Việt Nam.
- “Công ty tài chính chuyên doanh” là loại hình tổ chức tín dụng phi ngân hàng có hoạt động chính thuộc một trong các lĩnh vực bao thanh toán, tín dụng người mua, cho thuê tài chính theo quy định của Luật này.
- “Công ty tài chính tổng hợp” là loại hình tổ chức tín dụng phi ngân hàng thực hiện các hoạt động quy định tại Mục 3 Chương V của Luật này.
Can thiệp sớm
Luật mới nhấn mạnh đáng kể đến các biện pháp can thiệp sớm, dành toàn bộ chương, Chương IX, cho vấn đề quan trọng này. Theo quy định này, Ngân hàng Nhà nước sẽ xem xét can thiệp sớm vào tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài trong nhiều trường hợp:
- Khi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài có lỗ lũy kế vượt quá 15% vốn điều lệ, vốn được cấp, các quỹ dự trữ và vi phạm các quy định về tỷ lệ an toàn vốn của pháp luật.
- Khi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được xếp hạng dưới mức trung bình theo quy định của Thống đốc NHNN.
- Khi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài không đáp ứng tỷ lệ khả năng thanh toán tối thiểu trong 30 ngày liên tục.
- Khi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài không duy trì tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định trong 6 tháng liên tục.
- Khi xảy ra việc rút vốn và tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thông báo cho NHNN.
Trước những tình huống này, NHNN sẽ thực hiện các yêu cầu, biện pháp hạn chế đối với các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thuộc diện can thiệp sớm.
Chương về can thiệp sớm này không chỉ hỗ trợ các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài giảm thiểu rủi ro mà còn thiết lập khuôn khổ pháp lý để NHNN can thiệp, ngăn chặn những tác động tiếp theo đến hệ thống ngân hàng và sự ổn định của nền kinh tế.
Chạy ngân hàng
Theo luật mới, “rút tiền hàng loạt” là tình trạng nhiều người gửi tiền rút tiền khỏi tổ chức tín dụng cùng một lúc, dẫn đến tổ chức này phải đối mặt hoặc có nguy cơ mất khả năng thanh toán theo quy định của Thống đốc. của Ngân hàng Nhà nước.
Trong trường hợp ngân hàng rút vốn, tổ chức tín dụng phải thông báo cho NHNN và thực hiện các biện pháp sau:
- Ngừng trả cổ tức bằng tiền mặt.
- Đình chỉ hoặc hạn chế việc cấp tín dụng và các hoạt động khác sử dụng vốn của tổ chức.
- Thực hiện các biện pháp thay thế để hoàn trả tiền đặt cọc.
- Thực hiện các biện pháp được nêu trong kế hoạch khắc phục nếu xảy ra tình trạng rút tiền hàng loạt.
- Sửa đổi và điều chỉnh kế hoạch khi cần thiết dựa trên các đánh giá liên tục.
Ngoài ra, tổ chức tín dụng phải liên tục đánh giá, đánh giá lại tình hình để xây dựng, điều chỉnh và thực hiện phương án khắc phục phù hợp với quy định của pháp luật mới. Đồng thời, NHNN sẽ đưa ra các biện pháp hỗ trợ cho tổ chức bị ảnh hưởng.
Ngoài ra, luật mới thiết lập cơ chế để NHNN quy định và phê duyệt các khoản vay đặc biệt có lãi suất và có bảo đảm, mang lại sự linh hoạt hơn so với các quy định hiện hành. Không giống như quy định trước đây yêu cầu Thủ tướng phê duyệt các điều khoản của bất kỳ khoản vay đặc biệt nào, luật mới giao quyền này cho NHNN. Tuy nhiên, nó vẫn yêu cầu Thủ tướng phê duyệt bất kỳ khoản vay đặc biệt nào không tính lãi hoặc không có bảo đảm.
Mở rộng phạm vi của “các bên liên quan”
Luật mới mở rộng định nghĩa về các bên liên quan để bao gồm các mối quan hệ giữa một đơn vị và các công ty con của nó, các công ty con của cùng một công ty mẹ và bất kỳ cổ đông nào nắm giữ trên 5% vốn cổ phần hoặc quyền biểu quyết trong đơn vị.
TÌM HỖ TRỢ KINH DOANH
Hơn nữa, các mối quan hệ gia đình cá nhân như ông bà, ông cố, cháu, chắt, cô, chú, anh chị em họ, cháu trai, cháu gái hiện nay đều được phân loại là các bên liên quan.
Phạm vi rộng hơn của các bên liên quan cung cấp một công cụ quản lý hiệu quả hơn vì danh tính của các bên đó có thể tác động đến việc giám sát ở nhiều khía cạnh khác nhau, bao gồm tỷ lệ sở hữu cổ phần, giới hạn tín dụng, phê duyệt giao dịch với các bên liên quan, nghĩa vụ công bố thông tin và phổ biến thông tin.
Quy định chặt chẽ hơn về sở hữu cổ phần
Theo luật mới, cổ đông nắm giữ ít nhất 1% vốn điều lệ của tổ chức tín dụng phải công bố thông tin về bản thân, tỷ lệ sở hữu tại tổ chức, các bên liên quan và tỷ lệ sở hữu của các bên liên quan đó.
Hơn nữa, các cổ đông cá nhân bị giới hạn sở hữu từ 5% trở xuống vốn điều lệ của tổ chức, bao gồm mọi quyền sở hữu gián tiếp. Các tổ chức phải đối mặt với giới hạn quyền sở hữu tối đa là 10%.
Hơn nữa, các cổ đông và các bên liên quan bị cấm sở hữu tập thể trên 15% vốn điều lệ của tổ chức tín dụng, giảm so với giới hạn 20% theo quy định của pháp luật hiện hành. Ngoài ra, cổ đông lớn và người có liên quan của một tổ chức tín dụng bị hạn chế sở hữu trên 5% vốn điều lệ của tổ chức tín dụng khác.
Luật Các tổ chức tín dụng 2024 bao gồm một điều khoản chuyển tiếp cho phép cổ đông và người có liên quan sở hữu cổ phần vượt quá giới hạn được duy trì số cổ phần đó nhưng không được mua thêm cổ phần cho đến khi tuân thủ quy định của pháp luật về sở hữu.
Tuy nhiên, những quy định này không áp dụng đối với sở hữu nhà nước tại tổ chức tín dụng cổ phần hóa và sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài.
Các vụ bê bối liên quan đến Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB) và Vạn Thịnh Phát vào năm 2024 đã giáng một đòn mạnh vào hệ thống tài chính, tín dụng Việt Nam, làm nổi bật mối lo ngại về sở hữu chéo, thao túng tổ chức tín dụng của cổ đông cá nhân hoặc nhóm cổ đông lớn. Các quy định được nêu trong luật mới rất cần thiết để tăng cường giám sát công, đảm bảo sự tách biệt giữa hoạt động quản lý và điều hành, đồng thời thúc đẩy quản trị minh bạch trong doanh nghiệp theo tiêu chuẩn quốc tế.
Xử lý nợ khó đòi và tài sản đảm bảo
Chương XII của luật mới lồng ghép các quy định của pháp luật năm 2010, đặc biệt hướng dẫn xử lý nợ xấu được bảo đảm bằng quyền sử dụng đất và bất động sản.
Một cải tiến trong luật mới là người mua các khoản vay như vậy giờ đây có thể được đăng ký với tư cách là người thế chấp chứng khoán có liên quan. Sau đó, họ kế thừa toàn bộ quyền và nghĩa vụ của bên nhận thế chấp ban đầu.
Nhiều cải tiến đạt được trong luật mới
Ngoài những sửa đổi quan trọng nêu trên, Luật Các tổ chức tín dụng 2024 còn đưa ra một số quy định mới, bao gồm:
- Nghĩa vụ công bố thông tin nhằm tăng cường tính minh bạch và trách nhiệm giải trình trong các tổ chức tín dụng.
- Hợp nhất license thành lập và hoạt động và giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, đơn giản hóa thủ tục hành chính.
- Quy định về đại lý bảo đảm, hướng dẫn đối tượng làm đại lý bảo đảm trong giao dịch tài chính.
- Giảm hạn mức cấp tín dụng nhằm thúc đẩy các hoạt động cho vay có trách nhiệm và giảm thiểu rủi ro trong lĩnh vực tài chính.
Trách nhiệm của các cơ quan, tổ chức liên quan
Thủ tướng Chính phủ Việt Nam đã ban hành danh mục 10 văn bản hướng dẫn thi hành luật mới, phi tập trung hoá cụ thể cho việc xây dựng:
- Ngân hàng Nhà nước Việt Nam được giao nhiệm vụ ban hành các nghị định về nhiều mặt, trong đó có tổ chức và hoạt động của Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam, điều kiện cấp phép đối với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, quy định về thanh toán không dùng tiền mặt, chương trình tài chính vi mô phục vụ chính trị – xã hội. các tổ chức, tổ chức phi chính phủ và quyết định chấp thuận cấp tín dụng vượt mức của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
- Bộ Tài chính có trách nhiệm ban hành các nghị định liên quan đến tổ chức và hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt Nam và các quy định tài chính quản lý các ngân hàng chính sách.
- Bộ Lao động – Thương binh và Xã hội ban hành Nghị định quy định về tiền lương, phụ cấp đối với cán bộ, công chức của các ngân hàng chính sách.
- Giao Bộ Tài nguyên và Môi trường ban hành Nghị định về đăng ký biến động đất đai đối với tài sản thế chấp, cụ thể là quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất đối với khoản nợ có nguồn gốc từ nợ khó đòi của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
- Giao Bộ Tư pháp ban hành Nghị định về đăng ký thế chấp quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất, tài sản gắn liền với đất đối với khoản nợ có nguồn gốc từ nợ khó đòi của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Tại hội nghị phổ biến Luật các tổ chức tín dụng 2024, Thống đốc NHNN nhấn mạnh tầm quan trọng của việc các tổ chức tín dụng phải rà soát điều lệ, văn bản, quy định nội bộ. Họ nên tiến hành sửa đổi, sửa đổi, bổ sung và thay thế để đảm bảo tính nhất quán hoàn toàn với luật mới và các văn bản hướng dẫn kèm theo. Hơn nữa, các tổ chức tín dụng được yêu cầu tiến hành phổ biến, truyền thông toàn diện về luật mới tới toàn thể cán bộ, nhân viên. Ngoài ra, họ được hướng dẫn xây dựng kế hoạch thực hiện các quy định mới với các mốc thời gian cụ thể để đảm bảo tuân thủ.
Kết Luận
Luật Các tổ chức tín dụng 2024 thiết lập các quy định toàn diện hơn về hoạt động của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, đưa ra hướng dẫn rõ ràng, minh bạch. Đồng thời, tạo cơ sở để các tổ chức tín dụng đổi mới hoạt động, phù hợp với yêu cầu thực tiễn, nâng cao năng lực cạnh tranh trong lĩnh vực tài chính.
Về chúng tôi
Tóm tắt Việt Nam được xuất bản bởi Tóm tắt Châu ÁMột công ty con của Dezan Shira & Cộng sự. Chúng tôi sản xuất nguyên liệu cho các nhà đầu tư nước ngoài trên khắp Châu Á, bao gồm ASEAN, Trung QuốcVà Ấn Độ. Đối với các vấn đề biên tập, liên hệ với chúng tôi đây và để đăng ký miễn phí các sản phẩm của chúng tôi, vui lòng nhấp vào đây. Để được hỗ trợ đầu tư vào Việt Nam, vui lòng liên hệ với chúng tôi theo địa chỉ [email protected] hoặc ghé thăm chúng tôi tại www.dezshira.com.
Dezan Shira & Associates hỗ trợ các nhà đầu tư nước ngoài trên khắp châu Á từ các văn phòng trên khắp thế giới, bao gồm cả ở Hà Nội, Thành phố Hồ Chí MinhVà Đà Nẵng. Chúng tôi cũng duy trì văn phòng hoặc có các đối tác liên minh hỗ trợ các nhà đầu tư nước ngoài trong Trung Quốc, Tìm kiếm và cứu hộ Hong Kong, Dubai, UAE), Indonesia, Singapore, Philippin, Malaysia, nước Thái Lan, Bangladesh, Nước Ý, nước Đứccác Hoa KỳVà Châu Úc.
Nguồn : https://www.vietnam-briefing.com/news/vietnams-2024-law-on-credit-institutions-key-provisions.html/ .
